Vzorový příklad zálohové faktury vystavené bez vyčísleného DPH

Zálohová faktura bez daňového dokladu

Zálohová faktura

O zálohových fakturách se neúčtuje  - zadáme tedy pouze fakturovanou částku bez vyčíslení DPH.

Aby bylo možné zálohový doklad vyúčtovat, musí být zcela uhrazen - například bankovním dokladem.

Konečnou fakturu pak zaevidujete jako běžnou fakturu, která obsahuje 2 položky - plnění a odpočtu.

Plnění zaevidujete s typem ceny s DPH a uvedete sazbu DPH.
Položka odpočtu ponese typ ceny s DPH,  0% sazbu DPH a členění DPH bez vlivu (19Ř00U).
Členění DPH v hlavičce dokladu bude ovlivňující DPH.

Zaúčtování  vzorového příkladu z pohledu účetního deníku.

Zálohová faktura s daňovým dokladem

Zálohová faktura

O zálohových fakturách se neúčtuje  - zadáme tedy pouze fakturovanou částku bez vyčíslení DPH.

Aby bylo možné zálohový doklad vyúčtovat, musí být zcela uhrazen - například bankovním dokladem.

Po uložení úhrady Vám program nabídne automatickou možnost generování daňového dokladu.

Daňový doklad

Jelikož jsme doposud neměli vyčíslené DPH, musíme ručně upravit daňový doklad.

Cenu včetně DPH zapíšeme do příslušného řádku sazby DPH a tím dojde k vyčíslení DPH.

Po úpravě:

Konečnou fakturu pak zaevidujete jako běžnou fakturu, která obsahuje 2 položky - plnění a odpočtu.

Plnění zaevidujete s typem ceny s DPH a uvedete sazbu DPH.
Položka odpočtu ponese typ ceny s DPH a sazbu DPH.
Členění DPH v hlavičce dokladu bude ovlivňující DPH.

Zaúčtování  vzorového příkladu z pohledu účetního deníku